지난번 감사원에서 전국 몇군데 감사후 나온 지적사항입니다. 참고 하세요. 내용이 길어서 세번으로 나누었습니다.. 내용이 우리 모두가 알아도 좋을것 같아서 올렸습니다. 보건진료소 감사원 감사 주요사항 1. 본인부담금 입금시 본인의 계좌에서 보건진료소 계좌로 입금시에는 공금유용으로 인정이 돌 수 있으므로 직접 농협에 가서 입금 시키는 것이 원칙. 2. 물건구입시 사업자 등록증구좌로 입금 - 가족은 안됨 3. 방문보건사업시 기타보건사업으로 사용되는속옷 등은 반드시 대장이나 근거를 남길 것(요구르트 등) 4. 선진기 견학은 권장할 만한 사업이며 문서 ㅈ가성시 대만은 선진국이 아니므로 선진지 내용은 넣지 말았으면 좋겠음. 5. 다른 지출에 비하면 국외여비 지출은 참 잘 되었다. 6. 여비는 여비지출결의서에 작성하도록. 7. 세금계산서는 기본. 누락되지 않도록 할것. 8. 카드사용은 투명성을 위하여 권장하므로 영수증 및 카드사용대장을 정확히 작성후 사용. 9. 약품구입시 입찰여부 구입회사여부 - 보건소 입찰에 의하여 %적용토록 하고있음. 10. 난방비 지출이 진료소마다 다른 이유 11. 보건진료소 직원의 직급이나 근무년수 12. 핸드폰 사용여부 - 질의회신결과 방문보건사업 등 도에서 사용공문 13. 보건진료소 운영협의회, 마을건강원 활용여부 14. 보건진료소 운영지침에 보건진료소 예산은 시장군수가 승인하도록 되어있는데 보건소장 - 전결규정에 의거하여 보건소장 승인 15. 신용카드 발급시점 16. OO보건진료소 점심시간에 카드사용 조회결과 제출함. 17. 활동장려금을 왜 2-3달분 한꺼번에 지출했느냐 18. 보건진료원 여비지출이 보건소에서도 일괄 지출되느냐 19. 몇시간 근무하느냐 - 24시간 상주하도록 되어있기때문에 시간에 구애받지 않고 진료를 하고있음 20. 유류대 70,000원 지급하는 이유 21. 통장관리시 중복여부나 정확한 예산관리 22. 토요일, 일요일날 카드사용이 많은 이유 23. 제약회사 선정여부 24. 대체적으로 대부분 현금출납부와 지출결의서가 맞게 처리된 것 같다. 25. 무통장 입금여부를 가장 많이 의식하고 대조확인했었는데 혹시 전국적인 보건세에 몇개나 되느냐 26. 아로마테라피가 무엇이냐 - 진료소를 방문하는 환자들에게 향기요법과 가습기 겸용으로 사용하고 있음 27. 공금유용이나 횡령여부 * 보건진료소를 보게된 이유는 기업카드조회시 일요일날 카드사용건이 많아서임.